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연말정산 시즌이 되면 대부분 국세청 홈택스의 '간소화 서비스' 하나로 모든 준비를 마쳤다고 생각합니다. 하지만 간소화 자료에 나오지 않아 직접 챙기지 않으면 영영 돌려받지 못하는 돈이 있다는 사실, 알고 계셨나요? 꼼꼼히 챙기면 수십만 원이 넘는 환급금이 달라집니다.
오늘은 2025년 연말정산(2024년 귀속)에서 직장인들이 가장 많이 놓치는 공제 항목 7가지와 반드시 준비해야 할 수동 증빙 서류를 상세히 정리해 드립니다.
1. 시력 교정용 안경 및 콘택트렌즈 구입비
가장 흔하게 놓치는 항목 중 하나입니다. 안경이나 콘택트렌즈는 의료비 세액공제 대상이지만, 국세청 자료에 자동으로 등록되지 않는 경우가 많습니다.
- 공제 한도: 가족 1인당 연 50만 원
- 준비 서류: 안경점에서 발급받은 '시력교정용' 확인 영수증
- 꿀팁: 렌즈나 안경을 카드로 결제했다면 '카드 공제'와 '의료비 공제'를 중복으로 받을 수 있습니다.
2. 취학 전 아동의 학원비 (태권도, 발레 등)
초등학교에 입학하기 전 자녀가 다니는 학원비나 체육시설 이용료는 교육비 공제가 가능합니다. 하지만 초등학생이 되는 순간 학원비는 공제 대상에서 제외되니, 취학 전 마지막 연도라면 반드시 챙겨야 합니다.
- 대상: 어린이집, 유치원, 학원, 체육시설(태권도, 수영 등)
- 준비 서류: 해당 시설에서 발행한 교육비 납입 증명서
3. 중·고등학생 교복 및 체육복 구입비
자녀가 중학교나 고등학교에 재학 중이라면 교복 구입비를 잊지 마세요. 학교에서 공동구매를 했다면 간소화 자료에 뜨기도 하지만, 외부 업체에서 개별 구매했다면 직접 서류를 제출해야 합니다.
- 공제 한도: 학생 1인당 연 50만 원
- 준비 서류: 교복 판매점에서 발급하는 교육비 납입 증명서
4. 따로 사는 부모님 인적공제
부모님과 주소가 다르더라도 실제 부양하고 있다면 인적공제가 가능합니다. 많은 분이 '주소지'가 같아야 한다고 오해하여 신청을 포기하곤 합니다.
| 공제 요건 | 세부 내용 |
| 나이 요건 | 만 60세 이상 (2024년 기준 1964.12.31 이전 출생) |
| 소득 요건 | 연간 소득금액 100만 원 이하 (근로소득만 있을 경우 총급여 500만 원 이하) |
| 중복 주의 | 형제자매 중 한 명만 공제 가능 (이중 공제 시 추징 대상) |
5. 월세 세액공제 (전입신고 필수)
월세 지출은 집주인의 거부감 때문에 혹은 귀찮아서 포기하는 경우가 많습니다. 하지만 집주인의 동의 없이도 계약서와 이체 내역만 있으면 공제가 가능하며, 최근 한도가 상향되어 환급액이 매우 큽니다.
- 대상: 총급여 8,000만 원 이하 무주택 세대주
- 한도: 월세액 1,000만 원 한도 내 최대 17% (최대 170만 원 환급)
- 준비 서류: 임대차계약서 사본, 주민등록등본, 월세 이체 증빙 서류(계좌이체 확인서 등)
6. 암, 치매 등 중증환자 장애인 공제
장애인 복지법상의 장애인이 아니더라도, 지속적인 치료가 필요한 중증환자(암, 치매, 난치성 질환 등)는 연말정산에서 '세법상 장애인'으로 분류되어 추가 공제를 받을 수 있습니다.
- 혜택: 인적공제 1인당 200만 원 추가 공제
- 준비 서류: 병원에서 발급받는 '장애인 증명서' (항시 치료를 요하는 중증환자 체크 필수)
7. 고향사랑기부금 및 종교단체 기부금
10만 원을 기부하면 10만 원 전액을 돌려받고 답례품까지 받는 '고향사랑기부금'은 반드시 챙겨야 합니다. 또한, 교회나 성당, 사찰 등에 낸 헌금 및 보시금도 간소화 서비스에 누락될 수 있으니 해당 단체에서 영수증을 받아야 합니다.
마치며: 놓쳤다면 '경정청구'를 활용하세요!
혹시 이미 서류 제출 기한이 지났거나, 몇 년 전 항목을 놓친 사실을 지금 알게 되셨나요? 걱정하지 마세요. 연말정산은 지난 5년 이내의 누락분에 대해 언제든 '경정청구'를 통해 세금을 다시 돌려받을 수 있습니다.
2025년 연말정산, 남들이 챙기는 기본 자료만 내지 마시고 오늘 정리해 드린 7가지 항목을 꼼꼼히 체크해 보세요. 여러분의 환급금이 수십만 원 이상 올라갈 수 있습니다!
